주식 거래 할 때 세금 내나요?
주식 거래는 기업의 주식을 사고파는 행위를 말합니다. 주식 거래는 크게 매수와 매도로 나눌 수 있습니다. 매수는 주식을 사는 행위이고, 매도는 주식을 파는 행위입니다. 그렇게 매도와 매수를 하면서 주식 거래로수익을 낸 경우라면, 그 수익에 대한 세금을 납부 해야 할 필요가 있습니다. 주식 거래에 따른 세금은 양도소득세와 증권 거래세로 구분됩니다. 양도소득세는 주식을 매입하여 보유한 기간에 따라 다르게 적용되며, 주식을 일정 기간 이상 보유한 후 양도할 경우 수익에 대한 세금을 내야 합니다. 증권거래세는 매매 시 발생하는 세금으로, 거래된 금액에 일정 비율의 세금이 부과됩니다. 따라서 주식 투자자는 수익을 얻었을 때, 해당 세금을 생각해서 돈 관리를 해야 합니다. 또한, 세금에 관한 규정은 국가에 따라 다를 수 있으므로 대상 국가의 법령을 확인하는것이 중요합니다.
주식 거래 양도소득세
양도소득세는 주식을 양도(매매, 증여, 교환 등)하여 얻은 차익에 대해 부과되는 세금입니다. 양도소득세는 과세 대상, 과세표준, 세율에 따라 계산됩니다.
과세 대상
양도소득세의 과세 대상은 다음과 같습니다.
상장 주식: 코스피, 코스닥에 상장된 주식
비상장 주식: 코스피, 코스닥에 상장되지 않은 주식
해외 주식: 외국 주식
과세표준
양도소득세의 과세표준은 양도차익에서 양도비용을 공제한 금액입니다. 양도차익은 취득가액에서 양도가액을 차감한 금액입니다.
세율
양도소득세의 세율은 다음과 같습니다.
3년 미만 보유 주식: 양도차익의 40%
3년 이상 보유 주식: 양도차익의 20%
증권거래세
증권거래세는 주식을 매매할 때 발생하는 세금입니다. 증권거래세는 매매금액의 일정 비율로 부과됩니다.
주식 거래 세율
증권거래세의 세율은 다음과 같습니다.
코스피, 코스닥: 매매금액의 0.15%
코넥스: 매매금액의 0.35%
2023년 주식 세금 개정안
2023년에는 주식 세금 관련 개정안이 시행되었습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.
금융투자소득세 도입: 2025년 1월 1일부터 시행
양도소득세 과세 확대: 2025년 1월 1일부터 대주주가 아닌 소액 투자자도 양도소득세를 납부
증권거래세 인하: 2023년 1월 1일부터 코스피, 코스닥의 증권거래세율이 0.23%에서 0.2%로 인하, 2025년 1월 1일부터 0.15%로 인하
주식 세금 계산 및 납부 방법
주식 세금은 홈택스에서 간편하게 계산 및 납부할 수 있습니다. 홈택스에서 “주식 양도소득세 신고·납부” 메뉴를 선택하면 됩니다.
계산 방법
홈택스에서 주식 양도소득세를 계산하려면 다음과 같은 정보를 입력해야 합니다.
- 양도 주식 종류
- 양도 주식 수량
- 양도 주식 취득가액
- 양도 주식 양도가액
- 양도비용
납부 방법
홈택스에서 주식 양도소득세를 납부하려면 다음과 같은 방법으로 납부할 수 있습니다.
- 신용카드
- 계좌이체
- ATM 납부
- 무인납부기 납부
주식 거래 세금 팁
주식 세금을 절약하기 위한 몇 가지 팁을 소개합니다.
장기 보유 주식 양도: 양도소득세 세율이 3년 미만 보유 주식의 경우 40%, 3년 이상 보유 주식의 경우 20%로 차등 적용되므로, 가능하면 장기 보유 주식을 양도하는 것이 유리합니다.
양도비용 공제: 양도비용은 양도소득세 계산 시 공제되므로, 실제 발생한 양도비용을 잘 기록해 두는 것이 좋습니다. 양도비용에는 다음과 같은 비용이 포함됩니다.
- 수수료
- 위탁매매 수수료
- 증권거래세
- 보관료
- 대출이자
- 중개수수료
양도소득세 신고 유예: 2023년에는 주식 양도소득세 납부 대상이 확대되지만, 소액 투자자는 2024년까지 양도소득세 신고를 유예할 수 있습니다. 2024년 1월 1일 이후 양도한 주식에 대해서는 양도소득세를 신고하고 납부해야 합니다.
세무사와 상담: 주식 투자로 많은 수익을 올렸다면, 세무사와 상담하여 세금 절약 방안을 모색하는 것이 좋습니다. 세무사는 과세 대상, 과세표준, 세율 등을 고려하여 최적의 세금 절약 방안을 제시해 줄 수 있습니다.
마무리
주식에 대해서 많은 관심이 있는 만큼 주식으로 인한 세금도 확인해줘야 합니다. 주식 투자로 수익을 올렸다면, 그 수익에 대한 세금을 납부해야 합니다. 세금에 대한 종류도 인지하길 바랍니다. 불편하지 않게 집에서 홈택스로 간편하게 계산 및 납부할 수 있습니다. 주식 세금을 절약하기 위해서는 장기 보유 주식 양도, 양도비용 공제, 양도소득세 신고 유예 등을 활용하는 것이 좋으니 다시한번 확인해 보시고 주식으로 인한 세금으로 불편한 상황을 겪지 않기 바랍니다.
주식에 관련해서 간단한 용어 정리내용도 있으니 참고해 보시면 좋을것 같습니다.